Parece que está llamando a sp_executesql con una declaración VARCHAR, cuando necesita ser NVARCHAR.
p.ej. Esto dará el error porque @SQL necesita ser NVARCHAR
DECLARE @SQL VARCHAR(100)
SET @SQL = 'SELECT TOP 1 * FROM sys.tables'
EXECUTE sp_executesql @SQL
Entonces:
DECLARE @SQL NVARCHAR(100)
SET @SQL = 'SELECT TOP 1 * FROM sys.tables'
EXECUTE sp_executesql @SQL